Pensione svizzera: come funzionano i tre pilastri?

La reputazione della Svizzera per la stabilità finanziaria si estende al suo robusto e completo sistema pensionistico. Progettato per garantire la sicurezza finanziaria nella vecchiaia, invalidità e morte, questo sistema costituisce un pilastro centrale del modello sociale ed economico del paese. 

Il sistema pensionistico svizzero si basa su un principio a tre pilastri che combina la previdenza statale, professionale e privata. Ogni pilastro ha uno scopo e un quadro giuridico distinti, ma lavorano insieme per aiutare le persone a mantenere il loro tenore di vita dopo aver lasciato il mondo del lavoro. Questa guida chiarisce ogni livello, integra esempi, definisce AHV, IV, BVG e LPP, e risponde direttamente alle domande più comuni all'interno di ogni sezione.

Il Pilastro 1 è il livello fondamentale della sicurezza pensionistica in Svizzera. È gestito dallo Stato e amministrato dagli uffici di compensazione cantonali, piuttosto che da fondi privati. Copre due assicurazioni sociali: AVS/AI (Assicurazione per la vecchiaia e per i superstiti) e IV/AI (Assicurazione per l'invalidità).

Il suo scopo è garantire che tutti ricevano un reddito minimo in pensione o in caso di invalidità, anche se i guadagni nel corso della vita sono stati modesti. A differenza del Pilastro 2 o 3, il Pilastro 1 non è un conto di risparmio individuale, ma segue un modello a ripartizione, in cui i lavoratori attuali finanziano i pensionati attuali attraverso trattenute sullo stipendio.

Chi versa i contributi al Pilastro 1?

I contributi vengono detratti automaticamente dagli stipendi dei dipendenti, con un totale di circa 10,6% suddiviso equamente al 50% tra datore di lavoro e lavoratore. I lavoratori autonomi contribuiscono all'intero importo da soli, con aliquote che variano in base al reddito, e anche i residenti non lavoratori devono pagare un contributo minimo annuale per evitare lacune pensionistiche.

Quanto puoi ricevere?

Per ottenere una pensione completa sono necessari 44 anni di contributi e l'importo erogato dipende dal tuo stipendio medio assicurato. Oggi, l'intervallo tipico è:

Pensione minima mensile ≈ CHF 1'225
Pensione massima mensile ≈ CHF 2'450

Esempio semplice: Un lavoratore che guadagna ~80'000 CHF all'anno durante la carriera può ricevere CHF 1'800–2'300 al mese, sufficiente per i bisogni di base ma non abbastanza per mantenere il proprio stile di vita da solo.

FAQ veloci

1. Hai bisogno di fare qualcosa da solo? Sì, controlla regolarmente la tua storia AHV per evitare lacune.
2. Gli stranieri ricevono l'AVS se lasciano la Svizzera? Sì, i pagamenti vengono effettuati all'estero nella maggior parte dei paesi.
3. Come posso controllare i miei contributi? Richiedi un "IK-Auszug".
4. E se ho dei vuoti? Puoi pagare retroattivamente gli anni mancanti (intervallo di tempo limitato).

➡️ Il pilastro 1 garantisce un reddito minimo. Il vero stile di vita in pensione dipende dai Pilastri 2 e 3.

Il secondo pilastro è la pensione legata al tuo lavoro. A differenza del Pilastro 1, che è gestito dallo stato e redistributivo, il Pilastro 2 è capitale risparmiato a tuo nome, investito durante la vita lavorativa e successivamente erogato come somma forfettaria, rendita o un mix di entrambi. Opera secondo la legge BVG/LPP, che stabilisce gli standard minimi, mentre le prestazioni effettive dipendono dal piano pensionistico del tuo datore di lavoro.

Da dove proviene il denaro?

I dipendenti che guadagnano oltre CHF 22’050/anno sono automaticamente assicurati. I contributi vengono detratti dallo stipendio e finanziati congiuntamente dal datore di lavoro e dal dipendente, con il datore di lavoro che paga almeno il 50%, e in alcuni settori (tecnologia, finanza, istituzioni pubbliche) spesso molto di più, talvolta tra 1,5 e 3 volte il contributo del dipendente.

Man mano che invecchi, le detrazioni aumentano per accelerare i risparmi in vista della pensione. Un intervallo tipico appare così (quota combinata dipendente + datore di lavoro, variabile a seconda del fondo):

• sotto i 35 anni: ~7–10% dello stipendio assicurato
• 35–44: ~10–15%
• 45–54: ~15–20%
• 55+: ~18–25%

Chi gestisce il Pilastro 2?

Lo stato non gestisce i soldi. Il tuo datore di lavoro sceglie un fondo pensione, ad esempio Swiss Life, AXA, Liberty, Nest, Zurich, VZ, oppure fondi collettivi pubblici più grandi come BVK, CPPE, CPEG, PKZH. Normalmente i dipendenti non possono scegliere il loro fondo pensione, ma le aziende possono cambiare fornitore. Alcuni datori di lavoro consentono anche acquisti volontari, utili per colmare le lacune e ridurre le tasse.

E per quanto riguarda i lavoratori autonomi?

Non sono automaticamente assicurati sotto il Pilastro 2 e devono aderire volontariamente se vogliono la copertura. Molti invece si affidano maggiormente agli investimenti del Pilastro 3a e 3b per costruire un patrimonio pensionistico.

Quanto può fornire il Pilastro 2?

La tua pensione dipende interamente da quanto capitale accumuli e dal tasso di conversione applicato al momento del pensionamento.

Esempio: CHF 300’000 accumulati × 6% = CHF 18’000/anno → CHF 1’500/mese

Risultati tipici basati sui percorsi di carriera con una pensione mensile approssimativa BVG:

• Carriera part-time o a basso salario CHF 800–1’500
• Carriera completa standard CHF 1’500–2’500
• Stipendio alto + datore di lavoro generoso CHF 2’500–4’000+

Per chi lavora in Svizzera per più di 40 anni, con contributi elevati e un fondo pensione solido.
➡️ Pilastro 1 + 2 = 50–65% dello stipendio finale

Per la maggior parte dei nuovi arrivati, espatriati o persone con pause di carriera:
 ➡️ Pilastro 1 + 2 = 35–50% dello stipendio finale

Questa lacuna è esattamente il motivo per cui esiste il Pilastro 3.

FAQ veloci

1. Posso prelevare il Pilastro 2 in anticipo? Sì. Per l'acquisto di una casa, l'avvio di un'attività, l'invalidità o l'uscita dalla Svizzera (prelievo totale fuori dall'UE, parziale all'interno dell'UE).
2. Posso contribuire di più? Sì, tramite i riscatti pensionistici per colmare le lacune contributive e ridurre le tasse.
3. Gli stranieri mantengono il BVG dopo aver lasciato la Svizzera? Sì, viene pagata come pensione all'estero o può essere ritirata a seconda della destinazione.
4. Posso trasferire i miei benefici maturati? Sì alle fondazioni di previdenza, ecc.

➡️ Il secondo pilastro costruisce il tuo capitale pensionistico principale. Quanto più solidi sono il piano del tuo datore di lavoro e il tuo stipendio, tanto più guadagnerai in seguito.

Il pilastro 3 è la componente volontaria del sistema svizzero. A differenza del 1° pilastro (gestito dallo Stato) e del 2° pilastro (legato al tuo datore di lavoro), il 3° pilastro è personale e autogestito, il che significa che devi agire da solo. Il suo scopo è semplice:

➡️ accumula capitale aggiuntivo per mantenere il tuo stile di vita durante la pensione
➡️ riduci le tasse (se usi il Pilastro 3a)
➡️ colma il divario lasciato dai Pilastri 1 e 2

Il 3° pilastro è suddiviso in due categorie:

Pilastro 3a è concepito specificamente per la pianificazione pensionistica a lungo termine. I contributi sono deducibili dalle tasse ogni anno, il che significa che paghi meno tasse ora mentre costruisci capitale futuro. Il denaro è bloccato fino alla pensione, tranne in situazioni specifiche come l'acquisto o la ristrutturazione di una residenza principale, diventare lavoratore autonomo, lasciare definitivamente la Svizzera, l'invalidità o un acquisto nel Pilastro 2. Puoi decidere se i tuoi contributi rimangono in un conto di risparmio in contanti o sono investiti in portafogli e fondi, che storicamente hanno ottenuto risultati migliori nel tempo.

Esiste un limite annuale di deposito: i dipendenti con un fondo Pilastro 2 possono contribuire fino a CHF 7’258 all'anno, mentre i lavoratori autonomi senza Pilastro 2 possono contribuire fino al 20% del reddito, con un massimo di CHF 36’288 all'anno (secondo il 2026).
Un esempio semplice: contribuire il massimo di CHF 7'056 con un'aliquota fiscale del 22% fa risparmiare circa CHF 1'552 di tasse ogni anno.

Inoltre, a partire dal 2026, sarà possibile effettuare contributi di riscatto retroattivi per colmare le lacune degli anni precedenti (a partire dal 2025) secondo le nuove regole.

I prelievi sono tassati a un'aliquota ridotta, separata dalla normale imposta sul reddito, il che di solito rende 3a uno degli strumenti di risparmio fiscale più efficienti disponibili.

Come può apparire nel tempo?
Con contributi massimi regolari e rendimenti moderati, molte persone riescono a costruire

• CHF 80–120k dopo 10 anni (CHF 360–540 di reddito mensile)
• CHF 150–250k dopo 20 anni (CHF 675–1’125 al mese di reddito)
• CHF 230–320k dopo 30 anni (CHF 1’035–1’440 di reddito mensile)

A seconda della strategia di pagamento e delle condizioni di mercato. È pensato per la preparazione alla pensione a lungo termine.

Per ulteriori informazioni, puoi visitare questa pagina su 3a Easy.

Il pilastro 3b si riferisce a tutti i risparmi e gli investimenti privati che non sono soggetti a regolamenti previdenziali. Questo comprende portafogli di titoli (ETF, azioni, fondi di investimento), conti di risparmio tradizionali, proprietà immobiliari e prodotti opzionali basati su assicurazioni sulla vita. In pratica, funziona come un investimento normale — senza detrazione fiscale, senza limite annuale di deposito e senza restrizioni di prelievo, a differenza del pilastro 3A.

Poiché offre completa libertà, il 3b è ideale per accumulare ricchezza aggiuntiva una volta che il tuo 3a è al massimo, prepararsi alla pensione anticipata o all'indipendenza finanziaria, o per finanziare obiettivi al di fuori della pensione come l'acquisto di proprietà, l'istruzione dei figli o le riserve di liquidità.

In breve:
Pilastro 3a = efficienza fiscale per la pensione.
Pilastro 3b = piena libertà per la ricchezza a lungo termine.

FAQ veloci

• Posso avere più conti 3a? Sì, utile per i prelievi scaglionati per ridurre le imposte.
• Posso investire il mio 3a in fondi? Sì, e storicamente questo produce risultati migliori a lungo termine rispetto a tenerli in contanti.
• Gli expat possono contribuire? Sì, purché tu abbia un reddito imponibile in Svizzera.
• Il 3b riduce le tasse? Normalmente no, tranne che attraverso specifici prodotti assicurativi.

Man mano che la Svizzera si addentra nel 2026, la pressione demografica e l'aumento dell'aspettativa di vita stanno esercitando una crescente pressione sul sistema pensionistico, in particolare sul Pilastro 1. Sebbene il quadro a tre pilastri rimanga solido, il dibattito politico sul finanziamento dell'AVS, l'allineamento dell'età pensionabile e i livelli di contribuzione evidenzia una realtà importante: le future pensioni probabilmente sostituiranno una quota minore del reddito finale rispetto al passato. Allo stesso tempo, i fondi pensione professionali continuano a fronteggiare tassi di conversione più bassi, il che significa che lo stesso capitale pensionistico ora genera un reddito garantito inferiore rispetto a dieci anni fa. Per chi ha carriere internazionali, lavori part-time o interruzioni di carriera, questo effetto può essere ancora più evidente. In questo ambiente, la pianificazione proattiva diventa essenziale. Rivedere regolarmente la tua situazione pensionistica, comprendere la tua esposizione in tutti e tre i pilastri e rafforzare il Pilastro 3 attraverso contributi disciplinati e investimenti a lungo termine sono passi sempre più decisivi per mantenere l'indipendenza finanziaria e la flessibilità dello stile di vita durante la pensione.

Il contenuto di questo articolo è fornito solo a scopo didattico. Non costituisce consulenza sugli investimenti, raccomandazioni finanziarie o materiale promozionale.