Wie sollten Sie für wichtige Lebensereignisse (Heirat, Kinder und Immobilien) planen?

Heirat, Kinder und der Kauf von Wohneigentum verändern in der Schweiz jeweils Ihre Steuern, Ihre Vorsorge und Ihr Erbrecht. Eine frühzeitige Planung jedes Schritts hält Ihre Finanzen auf Kurs.

Nur wenige Entscheidungen verändern Ihre Finanzen so stark wie eine Heirat, die Gründung einer Familie oder der Erwerb von Wohneigentum. Jedes dieser Ereignisse beeinflusst, wie Sie besteuert werden, wer von Ihnen erbt, was Ihre Vorsorge abdeckt und wie viel Sie sparen müssen. In der Schweiz, wo sich die Regeln von Kanton zu Kanton unterscheiden und Wohneigentum beträchtliches Eigenkapital erfordert, macht ein wenig Vorbereitung einen grossen Unterschied. Dieser Artikel führt durch die finanziellen Prüfpunkte für jedes Ereignis, erklärt deren Zusammenspiel und schliesst mit einer praktischen Checkliste ab, die Sie nutzen können.

Eine Heirat verändert gleichzeitig Ihre Steuersituation, Ihren Güterstand, Ihre Erbrechte und Ihre Vorsorge. Das Verständnis all dieser Punkte hilft Ihnen, Überraschungen bei Ihrer ersten gemeinsamen Steuererklärung oder später in einer schwierigen Situation zu vermeiden.

Steuern

Ehepaare in der Schweiz werden derzeit gemeinsam besteuert: Ihre Einkommen und Vermögen werden zusammengerechnet und zu einem höheren progressiven Steuersatz besteuert. Für Paare mit zwei Einkommen führt dies oft zu einer höheren Steuerbelastung, als zwei unverheiratete Personen mit denselben Einkommen zahlen würden – eine Situation, die allgemein als Heiratsstrafe bekannt ist.

Das wird sich ändern. Am 8. März 2026 stimmten die Stimmberechtigten der Einführung der Individualbesteuerung zu, bei der beide Ehepartner unabhängig vom Zivilstand jeweils eine eigene Steuererklärung einreichen werden. Die Reform wird nicht sofort in Kraft treten, da die Kantone bis spätestens 1. Januar 2032 Zeit haben, ihre Steuergesetze anzupassen. Bis dahin gilt weiterhin die gemeinsame Besteuerung.

Eheliches Güterrecht

Wenn Sie keinen Ehevertrag abschliessen, unterstehen Sie automatisch dem Güterstand der Errungenschaftsbeteiligung. Vermögenswerte, die Ihnen vor der Ehe gehörten, sowie Schenkungen und Erbschaften bleiben Ihr Eigengut. Alles, was Sie während der Ehe jeweils verdienen und sparen, gehört zur Errungenschaft und wird bei einer Scheidung oder beim Tod eines Ehepartners zu gleichen Teilen aufgeteilt.

Ein Ehevertrag, der vor einer Notarin oder einem Notar unterzeichnet wird, ermöglicht Ihnen, eine andere Regelung zu wählen:

• Gütertrennung: Jeder Ehepartner behält alles, was ihm gehört und was er verdient. Dies wird häufig von Unternehmern gewählt oder wenn ein Ehepartner über beträchtliches eigenes Vermögen verfügt.
• Gütergemeinschaft: Die meisten Vermögenswerte werden zusammengelegt und geteilt. Dies wird heute selten angewendet.
• Modifizierte Errungenschaftsbeteiligung: Der ordentliche Güterstand bleibt bestehen, aber beim Tod wird die gesamte Errungenschaft dem überlebenden Ehepartner zugewiesen. Viele Paare nutzen dies, um den länger lebenden Partner zu schützen.

Erbschaften und Renten

Sobald Sie verheiratet sind, wird Ihr Ehepartner gesetzlicher Erbe mit einem Pflichtteil an Ihrem Nachlass und hat Anspruch auf Hinterlassenenleistungen aus der staatlichen Alters- und Hinterlassenenversicherung (AHV/AVS) sowie Ihrer Pensionskasse. Beachten Sie, dass die staatliche Rente für ein Ehepaar auf 150 % der maximalen Einzelrente begrenzt ist, sodass zwei Personen mit hohem Einkommen zusammen möglicherweise weniger erhalten als als Alleinstehende.

Was ist mit Paaren, die unverheiratet bleiben?

Unverheiratete Paare haben nur sehr wenige automatische Rechte. Ohne Testament erben sie nicht voneinander, müssen als nicht verwandte Erben möglicherweise hohe Erbschaftssteuern zahlen und sind in der Regel nur dann über eine Pensionskasse versichert, wenn sie ihre Partnerschaft schriftlich haben eintragen lassen. Wenn Sie sich gegen eine Heirat entscheiden, sind ein Testament, ein Konkubinatsvertrag und Anmeldungen bei der Pensionskasse unerlässlich.

Sich auf ein Kind vorzubereiten bedeutet, einen vorübergehenden Einkommensrückgang, höhere laufende Kosten sowie neue Versicherungs- und Nachlassbedürfnisse einzuplanen. Wenn Sie bereits während der Schwangerschaft mit dieser Planung beginnen, haben Sie Zeit, Ihr Budget anzupassen, bevor das Baby da ist.

Wie hoch wird Ihr Einkommen während des Elternurlaubs sein?

Das Schweizer Recht sieht 14 Wochen Mutterschaftsurlaub und zwei Wochen Urlaub für den anderen Elternteil vor. Während dieser Zeit zahlt die Erwerbsersatzordnung 80 % Ihres durchschnittlichen Einkommens, höchstens jedoch CHF 220 pro Tag. Personen mit höherem Einkommen verzeichnen daher einen spürbaren Einkommensrückgang, obwohl manche Arbeitgeber den gesetzlichen Betrag aufstocken. Prüfen Sie frühzeitig Ihren Arbeitsvertrag und die Unternehmensrichtlinien.

Viele Eltern entscheiden sich auch dafür, ihre Arbeitszeit nach Ende des Elternurlaubs zu reduzieren. Eine Reduktion von 100 % auf 60 % wirkt sich nicht nur auf Ihr Gehalt, sondern auch auf Ihre Pensionskassenbeiträge und Ihr künftiges Renteneinkommen aus. Daher lohnt es sich, die langfristigen Auswirkungen zu berechnen.

Wie viel werden Kinderbetreuung und tägliche Ausgaben insgesamt kosten?

Kinderbetreuung gehört zu den grössten Ausgaben für Schweizer Familien, und die Kosten variieren je nach Kanton, Gemeinde und Einkommen stark. Informieren Sie sich vor der Geburt Ihres Kindes über lokale Krippenplätze, Wartelisten und allfällige verfügbare Subventionen. Positiv ist, dass Sie monatliche Familienzulagen von mindestens CHF 215 pro Kind erhalten und Steuerabzüge für Kinder und Kinderbetreuungskosten geltend machen können.

Welche Versicherungen und Dokumente sollten frischgebackene Eltern prüfen?

• Krankenversicherung: Melden Sie Ihr Baby innerhalb von drei Monaten nach der Geburt bei einer Krankenkasse an, damit der Versicherungsschutz rückwirkend ab dem Tag der Geburt gilt.
• Risikodeckung: Prüfen Sie Ihre Invaliditäts- und Todesfalldeckung über Ihre Pensionskasse. Wenn das Einkommen eines Elternteils die Familie trägt, kann es sich lohnen, eine zusätzliche Lebensversicherung in Betracht zu ziehen.
• Testament: Aktualisieren Sie Ihr Testament und überlegen Sie, festzuhalten, wer sich um Ihre Kinder kümmern soll, falls beide Elternteile sterben. Die Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde trifft die endgültige Entscheidung, aber Ihre Wünsche haben Gewicht.
• Begünstigte: Aktualisieren Sie die Begünstigungsklauseln in Ihren Säule-3a- und Lebensversicherungspolicen.

Wie können Sie anfangen, für die Zukunft Ihrer Kinder zu sparen?

Ein regelmässiger Sparplan, früh begonnen und mit kleinen Beträgen geführt, kann bis zum 18. Geburtstag Ihres Kindes zu einer beachtlichen Summe anwachsen. Dank des Zinseszinseffekts gilt: Je früher Sie beginnen, desto mehr Zeit haben die Renditen, sich zu vermehren. Beachten Sie, dass Anlegen mit Risiken verbunden ist und der Wert von Anlagen sowohl fallen als auch steigen kann.

Um in der Schweiz ein Eigenheim zu kaufen, benötigen Sie in der Regel mindestens 20 % des Kaufpreises als Eigenkapital und ein ausreichend hohes Einkommen, damit die Wohnkosten innerhalb von rund einem Drittel Ihres Bruttoeinkommens bleiben. Diese Regeln ergeben sich aus den Richtlinien, die Schweizer Kreditgeber anwenden, und sie prägen jede Kaufentscheidung.

Wie viel Eigenkapital benötigen Sie?

Mindestens 20% des Kaufpreises müssen aus eigenen Mitteln stammen, und mindestens die Hälfte davon (10% des Kaufpreises) muss aus sogenannten harten Eigenmitteln bestehen, etwa aus Ersparnissen, Wertschriften, Schenkungen oder Vermögen aus der Säule 3a. Ausserdem müssen Sie die Kaufnebenkosten einplanen, darunter Notariatsgebühren, Grundbuchgebühren und in vielen Kantonen die Handänderungssteuer. Diese erhöhen den Preis in der Regel um einige Prozent.

Wie berechnen Kreditgeber die Tragbarkeit?

Banken prüfen, ob Sie sich die Immobilie leisten könnten, wenn die Zinssätze stark steigen würden. Banken verwenden einen kalkulatorischen Zinssatz, häufig von etwa 5%, der deutlich über den aktuellen Marktzinsen liegt, und rechnen Unterhaltskosten von etwa 1% des Immobilienwerts sowie die erforderliche Amortisation hinzu.

Diese drei Ereignisse treten selten isoliert auf, und die Reihenfolge, in der sie eintreten, wirkt sich auf Ihre Rechte und Kosten aus. Durch die gemeinsame Planung lassen sich Schutzlücken vermeiden.

• Kauf vor der Heirat: Wenn Sie mit Ihrer Partnerin oder Ihrem Partner kaufen, legen Sie fest, wie die Immobilie eingetragen wird. Bei Miteigentum besitzt jede Person einen festgelegten Anteil, den sie verkaufen oder vererben kann, während die Immobilie bei Gesamteigentum beiden Partnern gemeinsam gehört und Entscheidungen gemeinsam getroffen werden müssen. Ohne Testament geht der Anteil eines unverheirateten Miteigentümers oder einer unverheirateten Miteigentümerin an dessen bzw. deren eigene Familie über, nicht an die Partnerin oder den Partner.
• Kinder und Wohneigentum: Wenn eine wachsende Familie mehr Platz braucht, sollten Sie den Einkommensrückgang während des Elternurlaubs berücksichtigen, bevor Sie sich für eine Hypothek verpflichten. Kreditgeber werden Ihr aktuelles Einkommen berücksichtigen, aber Sie sollten sich mit Ihrem zukünftigen Einkommen wohlfühlen.
• Ehe und Vorbezüge aus der Pensionskasse: Nach der Eheschliessung bedarf jeder Vorbezug aus der Pensionskasse für den Kauf eines Eigenheims der Zustimmung des anderen Ehegatten, und die Liegenschaft wird bei der güterrechtlichen Berechnung berücksichtigt.

Eine kurze Checkliste für jede Veranstaltung hilft Ihnen, das Wesentliche abzudecken, ohne wichtige Fristen zu verpassen.

Vor oder nach der Heirat

1. Prüfen Sie, ob ein Ehevertrag für Ihre Situation sinnvoll ist.
2. Schätzen Sie Ihre gemeinsame Steuerrechnung und passen Sie Ihre provisorischen Steuerzahlungen an.
3. Aktualisieren Sie Ihr Testament sowie die Begünstigten der Säule 3a und der Lebensversicherung.

Wenn Sie ein Kind erwarten

1. Prüfen Sie Ihren Anspruch auf Elternurlaub und eine allfällige Aufstockung durch den Arbeitgeber.
2. Melden Sie Ihr Baby innerhalb von drei Monaten nach der Geburt bei einer Krankenkasse an.
3. Prüfen Sie Ihren Versicherungsschutz, Ihr Testament und Ihr Budget für die Kinderbetreuung.

Vor dem Immobilienkauf

1. Berechnen Sie Ihr Eigenkapital, einschliesslich der verbindlichen Eigenkapitalanforderung.
2. Führen Sie die Tragbarkeitsprüfung mit einem kalkulatorischen Zinssatz von rund 5% durch.
3. Entscheiden Sie, wie die Immobilie eingetragen werden soll, und passen Sie Ihre Nachlassdokumente entsprechend an.

Der Inhalt dieses Artikels dient ausschliesslich Bildungs- und Marketingzwecken. Er stellt keine Anlageberatung oder Finanzempfehlungen dar.